Budgets prévisionnels & contrôle budgétaire

GESCOM structure vos budgets par domaine, garde l'historique de leurs révisions et compare en continu le budgété, l'engagé et le réalisé.

Quatre domaines budgétaires, un seul tableau de contrôle

Un budget appartient toujours à l'un de ces quatre domaines, chacun avec son propre écran de travail et de reporting :

Commercial

Objectifs de chiffre d'affaires ventilés par article et par client, avec un modèle d'import/export pour chaque ventilation.

Approvisionnement

Volumes et montants d'achats planifiés, suivis face aux commandes et réceptions réelles.

Investissement

Acquisitions d'immobilisations planifiées, saisies directement sur le budget d'investissement pour visualiser les achats futurs avant qu'ils n'aient lieu.

Trésorerie

Une prévision des flux de trésorerie qui alimente la même comparaison budgété/engagé/réalisé que les trois autres domaines.

Du brouillon au budget validé, avec historique complet

Construction

Un budget s'organise en une période, des lignes budgétaires rattachées à vos propres rubriques, et, pour un budget commercial, une ventilation client/article.

Révision

Réviser un budget crée une nouvelle version liée à la précédente, sans rien écraser — toute la chaîne des révisions reste consultable.

Validation

Un budget est validé formellement par un utilisateur, tracé sur le budget lui-même, avant de devenir la référence utilisée pour le reporting de contrôle.

Contrôle

Le tableau de bord consolidé compare le Budgété, l'Engagé et le Réalisé par domaine, sur l'ensemble des budgets validés d'une période.

Ce que compare réellement le « contrôle budgétaire »

Pour chaque domaine, GESCOM calcule trois totaux côte à côte afin qu'un responsable voie une dérive dès qu'elle apparaît, plutôt qu'à la clôture annuelle :

Indicateur	Ce qu'il signifie
Budgété	Le montant prévu sur la ligne budgétaire validée.
Engagé	Les montants déjà engagés (une commande passée, un investissement saisi) mais pas encore définitifs.
Réalisé	Les montants confirmés par des transactions réelles (une facture, un achat, un mouvement de trésorerie) rattachées à ce domaine.

Voir comment l'amortissement alimente le budget d'investissement

Les immobilisations saisies sur le budget d'investissement sont amorties avec le même moteur de calcul que celui décrit sur la page immobilisations.

Immobilisations & amortissements